Платежный ордер (расход)

В случае списания денежных средств с расчетного счёта, для которого не формируется документ Счёт к оплате, необходимо использовать документ Платежный ордер (расход). Его можно открыть с помощью меню «Банк и касса» – «Платежный ордер (расход)».

platezhnyi_order_raskhod

 

Документ представляет собой упрощенный аналог счёта к оплате с видами операций:

  • Прочий расход безналичных денежных средств;
  • Перевод денег иностранной валюте;
  • Реконвертация валюты.

В документе необходимо заполнить следующие реквизиты:

  • счёт учёта – счёт учёта безналичных денежных средств. В соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета от 15.06.2010 года №281, выбираются счета подраздела денежных средств и их эквивалентов;
  • организация – учреждение–отправитель денежных средств, в данном случае выбирается учреждение из справочника «Учреждения»;
  • банковский счёт – расчётный счёт отправителя денежных средств;
  • получатель – сторонняя организация, которой перечисляются денежные средства;
  • банковский счёт – расчетный счет получателя денежных средств;
  • сумма – сумма документа;
  • источник финансирования – источник, за счёт которого перечисляются денежные средства. В качестве источника финансирования можно выбрать бюджетные средства, средства от реализации платных услуг, благотворительные средства, депозитные средства, гранты или внешние займы или любой другой источник финансирования, указанный пользователем;
  • программа – бюджетная программа (статья функциональной классификации расходов бюджета). Этот реквизит становится видимым и доступным для редактирования только в том случае, если выбран источник финансирования «Бюджетные средства»;
  • код платных услуг – код товаров, работ или услуг. Этот реквизит становится видимым и доступным для редактирования только в том случае, если выбран источник финансирования «Средства, полученные от реализации товаров, работ, услуг»;
  • специфика – бюджетная специфика (статья экономической классификации расходов бюджета). Этот реквизит заполняется в независимости от того, какой источник финансирования выбран пользователем;
  • статья ДДС – статья движения денежных средств используется для ведения аналитического учёта на счетах учёта денежных средств;
  • счёт – счёт бюджетного плана счетов, который при проведении документа будет корреспондировать счёту банка (счету учета безналичных денежных средств);
  • субконто 1, 2, 3 – аналитика корреспондирующего счета. Субконто 1, 2 и 3 могут иметь различный тип в зависимости от выбранного счёта.

Необходимо заметить, что, в отличие от счёта к оплате данный документ только регистрирует списание денежных средств с банковского счета и не формирует проводки по исполнению обязательств.