Платежный ордер (приход)

В случае поступления денежных средств на расчетный счет (например, возврат оплаты поставщика, возврат пенсионных и социальных отчислений, получение доходов от реализации платных услуг), необходимо формировать платежный ордер на поступление денежных средств. Этот документ можно открыть с помощью меню «Банк и касса» — «Платежный ордер (приход)».

platezhnyi_order_prikhod

 

Документ позволяет отразить следующие операции:

  • оплата от покупателя;
  • возврат от поставщика;
  • приобретение иностранной валюты;
  • возврат зарплаты;
  • возврат ИЛ;
  • возврат подотчетных сумм;
  • возврат пенсионных взносов;
  • возврат социальных отчислений;
  • поступление депозитных средств;
  • поступление спонсорской помощи;
  • поступление средств от реализации платных услуг;
  • прочие.

При формировании документа необходимо указать счёт учёта денежных средств, источник финансирования, бюджетную программу (или код платных услуг, если выбран источник финансирования «Средства, полученные от реализации товаров (работ, услуг)»), а также специфику (статью экономической классификации расходов). В документе также указываются государственное учреждение и организация-плательщик их банковские счета, сумма документа, статья движения денежных средств.

Рассмотрим каждый из видов операций:

  • Оплата от покупателя – регистрируется поступление безналичных денежных средств от покупателя;
  • Возврат от поставщика – регистрируется поступление денежных средств на расчетный счет, возвращенных поставщиком;
  • Приобретение иностранной валюты – регистрируется факт зачисления приобретенных средств на валютный счет;
  • Возврат заработной платы – регистрируется возврат перечисленной ранее заработной платы сотрудников организации;
  • Возврат ИЛ – регистрируется возврат перечисленных ранее исполнительных листов сотрудников организации;
  • Возврат подотчетных сумм – регистрируется возврат перечисленных ранее подотчетных сумм;
  • Возврат пенсионных взносов – регистрируется в случае возврата перечисления обязательных пенсионных взносов с доходов работников;
  • Возврат социальных отчислений – регистрируется в случае возврата перечисления обязательных социальных отчислений с доходов работников;
  • Поступление депозитных средств – регистрируется факт зачисления денежных средств на депозитный счет;
  • Поступление средств от реализации платных услуг – регистрируется факт зачисления денежных средств полученных от реализации товаров, работ и услуг на расчетный счет;
  • Поступление спонсорской помощи – регистрируется факт зачисления денежных средств от спонсорской и благотворительной помощи на расчетный счет;
  • Прочие – предназначен для остальных видов, не предусмотренных специальным видом операции, при этом пользователь самостоятельно выбирает корреспондирующий счёт и указывает его аналитику.

Важно отметить, что при выборе вида операции «Возврат зарплаты», «Возврат ИЛ», «Возврат пенсионных взносов» или «Возврат социальных отчислений» необходимо заполнить соответствующую табличную часть, в которую выбирается соответствующий возвратный документ (например, ОПВ возврат взносов) и указывается сумма возврата. Работа с этим документом будет рассмотрена в разделе по учету заработной платы. При проведении документа формируется проводка по восстановлению кассовых расходов на расчетный счет государственного учреждения. В случае возвратов формируется дополнительная проводка по забалансовому счёту 912 «Обязательства», уменьшающая сумму выполненных обязательств.