Ввод начальных остатков по счетам

Если в конфигурации «Бюджет.KZ» начинает работать действующее государственное учреждение, то подготовку информационной системы к эксплуатации завершает ввод входящих остатков на счетах. Если предприятие новое и бухгалтерских операций еще не проводилось, вводить начальные данные не требуется — можно приступать к ведению учета.

Государственному учреждению следует определить дату, начиная с которой учет предполагается вести программно. Рекомендуется начинать ведение учета с начала года, квартала или месяца. Датой ввода начальных остатков должна быть дата последнего календарного дня предыдущего года (квартала, месяца).

Корректный ввод начальных остатков по активам производится только с помощью документа «Ввод начальных остатков долгосрочных активов». Ввести остатки по заработной плате можно только с помощью документа «Ввод начальных остатков по зарплате».Ввести остатки по материальным запасам можно только с помощью документа «Ввод начальных остатков по запасам». По остальным счетам оформляется документ «Ввод начальных остатков». Все документы по вводу начальных остатков доступны через меню «Регламентные и прочие операции».

При вводе остатков по счетам бухгалтерского учета в качестве корреспондирующего счета используется вспомогательный счет «000», который не имеет субсчетов. Остатки по счетам вводятся по следующему принципу: дебетовые остатки счета вводятся по дебету данного счета и кредиту счета 000. Кредитовые остатки счета вводятся по кредиту данного счета и дебету счета 000. Остатки по счетам, для которых в плане счетов задано ведение аналитического учета, вводятся с указанием субконто.

Если информация по счету учитывается не только в стоимостном выражении, но и в количественном выражении, то в проводках указывается еще и количество.

При вводе остатков по забалансовым счетам вспомогательный счет «000» не используется.

Для того, чтобы проверить правильно ли были введены все входящие остатки, можно воспользоваться стандартным отчетом Оборотно-сальдовая ведомость (меню «Отчеты» — «Оборотно-сальдовая ведомость»). Перед формированием отчета целесообразно установить период бухгалтерских итогов таким образом, чтобы дата ввода остатков находилась либо внутри периода итогов, либо в предыдущем, относительно установленного периода. Например, при вводе остатков операциями за 31.12.2013г., в качестве периода можно выбрать либо 4 квартал 2013г., либо, 1 квартал 2014 г. В первом случае анализируются остатки на конец периода, во втором — на начало выбранного периода. Если остатки введены правильно, дебетовый оборот счета 000 будет равен кредитовому обороту

В оборотно-сальдовой ведомости следует обратить внимание на сальдо по счету «000». После ввода всех входящих остатков сальдо по данному счету должно отсутствовать.