Модуль «Консолидированная отчетность»

Предлагаемый модуль «Консолидированная отчетность», является дополнительным прикладным решением, встроенным в программный продукт «Бюджет.KZ», основан на приказе Министерства финансов Республики Казахстан от 30 октября 2013 года № 500. Настоящий модуль обеспечивает выгрузку отчетных данных как от государственных учреждений нижнего уровня в вышестоящую организацию, так и выгрузку уже консолидированной отчетности от организаций промежуточного управления в более вышестоящее учреждение.

Модуль Консолидированная отчетность

В консолидированную отчетность включены следующие отчеты:

  • Форма №1. Бухгалтерский баланс;
  • Форма №2. Отчет о результатах финансовой деятельности;
  • Форма №3. Отчет о движении денег;
  • Форма №4. Отчет об изменениях чистых активов/капитала;
  • Форма №5. Пояснительная записка.

Процесс консолидации осуществляется следующим образом:

  1. Выполняется автоматизированный процесс формирования отчетов в государственном учреждении, сдающем отчетность в вышестоящую организацию.
    Модуль Консолидированная отчетностьКаждый отчет необходимо утвердить для дальнейшего процесса консолидации, некоторые из отчетов предварительно должны пройти внутриформенную проверку.
    Модуль Консолидированная отчетность
  2. Утвержденные отчеты должны пройти межформенную проверку, которая осуществляется путем сопоставления однотипных данных в различных формах.
    Модуль Консолидированная отчетность
  3. Отчеты, прошедшие межформенную проверку, выгружаются в XML файл, который может быть передан вышестоящей организации для дальнейшей консолидации.
  4. Организация, получившая XML файл, загружает отчеты в свою базу, после загрузки отчеты необходимо утвердить. Предполагается, что принимающая организация уже выполнила действия указанные в 1-2 пунктах.
  5. Для консолидации нужно создать новую структуру консолидации. Структура консолидации состоит из консолидирующей организации, организации от имени которой сдается консолидированная отчетность, и организаций, данные которых были загружены из XML файла.
    Модуль Консолидированная отчетность
  6. Консолидация осуществляется согласно приказа  Министерства финансов Республики Казахстан от 30 октября 2013 года № 500.
    Модуль Консолидированная отчетность
  7. В том случае, когда консолидированный отчет составлен на уровне отделов, либо департаментов того или иного администратора бюджетных программ, от может быть выгружен в вышестоящую организация методом, описанным выше, в целях последующей консолидации на уровне администратора бюджетных программ.

Таким образом, созданная консолидированная отчетность для государственных учреждений позволяет не только эффективно рассчитывать консолидированные финансовые показатели, но и предоставляет удобные средства анализа и расшифровки подготовленных данных. Это позволяет пользователю системы сосредоточиться на анализе финансово-экономических данных, а не на процессе их подготовки.